如果专用发票开具出现错误，且这一错误在当月被发现，那么企业可以自行作废该发票。之后，根据正确的信息重新开具发票给购买方即可。
然而，若专用发票的错误是在跨月后才发现的，情况就变得复杂了。这种情况下，无法直接作废原发票，必须通过申请开具负数发票（即红冲）的方式来纠正错误。接着，再按照正确的内容重新开具发票给购买方。
