季度现金流量表，按一个季度3个月各项业务发生的现金流动情况详细记录在相应的栏目中。
例如，销售商品、提供劳务收到的现金计算公式为：主营业务收入 其他业务收入 应交税金（应交增值税—销项税额） （应收帐款期初数—应收帐款期末数） （应收票据期初数—应收票据期末数） （预收帐款期末数—预收帐款期初数）—当期计提的坏帐准备—支付的应收票据贴现利息 —库存商品改变用途应支付的销项额 ±特殊调整事项。
