在日常工作中，货币资金核算的主要职责包括：
①负责现金的收付工作，并确保所有操作都有据可依。这涉及到严格按照国家关于现金管理的规定来执行，依据经过稽核人员审核并签字的收款和付款凭证进行复核，然后办理相应的款项收付。对于重大支出项目，必须经过会计主管、总会计师或单位领导的审核和签字后才能处理。完成收付款后，需要在凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”的标记。
②处理银行结算事务，规范使用支票。严格控制开具空白支票的行为。若因特殊情况需要签发未填写金额的转账支票，则必须在支票上注明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额以及报销期限，并由领用人在专用登记簿上签字。过期未使用的空白支票应返还给签发人。对于填写错误的支票，需盖上“作废”印章，并与存根一起保存。一旦支票丢失，应立即向银行申请挂失。禁止将银行账户出租或借给他人用于结算。
③仔细记录日常账目，保证每日清算和每月结账。基于已完成的收付款凭证，逐项顺序地登记现金和银行存款日记账，并计算出余额。银行存款日记账中的账面余额应当及时与银行的对账单对比核实。每月结束时需要编制银行存款余额调节表，使得账面余额与对账单上的余额相匹配。遇到未达账项时，要及时进行查询。随时掌握银行存款的实际情况，避免开出空头支票。
④妥善保管库存现金及有价证券。确保现金及其各种有价证券的安全无缺。库存现金不得超过银行规定的最高限额，超出部分应及时存入银行。不得用白条代替现金，更不允许随意挪用现金。如发现库存现金短缺或盈余，需查明原因并根据实际情况分别处理，严禁私自取走或补足差额。如有损失，责任人需承担赔偿责任。同时要保守保险柜密码的秘密，妥善保管钥匙，不得随意交给他人。
⑤严格管理有关印章，并做好支票的登记注销工作。出纳人员所持有的印章必须谨慎保管，按照规定用途使用。但签发支票所需的各类印章不应全部交由单一出纳人员保管。对于空白收据和空白支票实行严格管理，设立专门的登记簿记录，认真执行领用和注销手续。⑥审核收入凭证，完成销售结算任务。仔细审查销售业务相关的凭证，遵循销售合同及银行结算制度的规定，迅速处理销售款项的结算事宜，积极催收销售货款。当出现销售争议导致货款被拒付时，应及时通知相关部门介入处理。
